关于规范银行承兑汇票管理的规定

 

  为加强对银行承兑汇票的管理,降低票据风险,特制定本规定,望各公司遵照执行。

 

  一、要认真审查银行承兑汇票的规范性

 

  1、接收银行承兑汇票,要认真检查票面是否规范,有无涂改的痕迹,并依据销售情况选择合适的票面额度。

 

  2、尽量不接收回头背书的银行承兑汇票。银行对此种汇票往往不给予贴现,只能在到期后兑付,难以满足企业急于使用现金的需求。

 

  3、要认真检查票面用章是否规范,盖章和单位名称是否一致,是否是财务专用章,对于盖章不规范的情况是否附有加盖财务章、法人章、公章的证明信等。

 

  二、要保证银行承兑汇票存放的安全性

 

  1、银行承兑汇票视同资金管理,必须存放保险柜。

 

  2、承兑汇票如附有证明信,要将证明信等单据和承兑汇票一起保存,确保承兑汇票的完整性。

 

  三、要建立完善的查询、交接手续

 

  1、各公司必须建立专门的银行承兑汇票台帐,并且按照时间顺序建立档案,以方便查询。

 

  2、票据保管者要认真责任,对于每张票据的到期时间要了如指掌,及时提醒相关业务人员,进行托收、兑付等,不能出现遗漏。

 

  3、对于因人员调整等原因需要移交承兑汇票的,要对照台帐逐一进行核查、交接。

 

  四、要加大对承兑汇票的监管力度

 

  1、要安排人员对票据、账簿和印章分别进行保管,建立互相之间的监督机制。

 

  2、转让银行承兑汇票时,要注意汇票的期限,以便合理安排付款。

 

  3、在银行承兑汇票的转让过程中,要做到填写规范,文字准确。特别是涉及到双方责任和利益的关键环节,一定要划分好责任,不能因为背书语言不清晰而引发纠纷。

 

  4、对于业务往来较多的单位,要有针对性地建立辅助性台帐,以方便查询。

 

  五、各公司不得擅自进行承兑汇票的臵换

 

  1、集团内部各公司之间互相臵换拆借银行承兑汇票的,必须经集团财务部同意后方可操作。

 

  2、集团内部各公司不得私自联系臵换银行承兑汇票,严禁互相代对方将票据直接转交或邮寄至供货商。

 

  六、要确保承兑汇票付款的合规性

 

  向供货商支付银行承兑汇票时,对方单位收款人需提供单位出具、加盖公章的授权委托书,经办人身份证,以及加盖财务专用章的收据,且在我公司的经办人员带领下从财务领取票据。

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